Проводки при поступлении средств на капитальный ремонт
Добрый день! Выручайте, голова кругом от прочтения всех форумов по счету 86!!! У нас ТСЖ (некоммерческая организация) в связи с постановлением правительства с 01.10.2014 года, жители платят по статье капитальный ремонт, он собирается на спец.счете, расходов нет (пока), какие мне проводки нужно сделать, чтобы реально видеть задолженность жителей и поступления. Я делаю так
Д51/55/ К 86 - провожу поступления и как дальше...
Д51/55/ К 86 - провожу поступления и как дальше...
Comments
-
Здравствуйте!Цитата: чтобы реально видеть задолженность жителей и поступленияД-т 76 К-т 86 - отражена задолженность жителей;
Д-т 51 К-т 76 - поступления от жителей в погашение задолженности. -
Цитата: чтобы реально видеть задолженность жителей и поступленияД-т 76 К-т 86 - отражена задолженность жителей;Д-т 51 К-т 76 - поступления от жителей в погашение задолженности.Я согласна, а начисления как провести? ведь оплата не 100 %. Должно быть начисления минус поступления должен быть долг жителей. По другим статьям я делаю реализацию по Д62.1 К 90.1 ставлю начисления Д51 К62.1 поступления и в аналитике 62,1 вижу реальную картину долга.
р.s. не пойму почему 76.5 "Расчеты с дебиторами и кредиторами, РАСХОДЫ не принимаются для целей налогообложения (в рублях)" ведь у меня поступления на счет а не расходы
-
Здравствуйте!Цитата: а начисления как провести?Вот так:Цитата: Д-т 76 К-т 86 - отражена задолженность жителей;По дебету 76 счета Вы отражаете задолженность жителей, по кредиту - погашение ими этой задолженности.Цитата: не пойму почему 76.5 "Расчеты с дебиторами и кредиторами, РАСХОДЫ не принимаются для целей налогообложения (в рублях)" ведь у меня поступления на счет а не расходы76 счет используете, потому что этот капитальный ремонт не Вы будете делать (то есть это не Ваша реализация), через Вас только деньги идут. Доходов и расходов при данной операции не возникает.
